泰国的外汇管制有哪些？

2024-10-07 10:00:32 · 瀚鲸国际

泰国投资，BOI优惠政策以及外商经营许可（FBL）、外商经营证书（FBC）指南。

一。中资企业在泰国外汇管制方面需要注意以下几点：

首先，了解泰国的外汇管制政策是基础。泰国对外汇的管制相对宽松，但企业仍需遵守泰国银行（Bank of Thailand）的相关规定。例如，泰国允许非居民和居民自由转移资金，但超过一定金额的交易可能需要申报。

其次，中资企业应确保所有外汇交易都通过合法渠道进行。这包括使用泰国认可的银行和金融机构进行资金的汇入和汇出。同时，企业应保留所有交易的详细记录，以备泰国当局审查。

再者，企业应关注泰国的货币波动风险。由于外汇市场波动可能影响企业的财务状况，因此建议企业采取适当的对冲策略，以减少汇率变动带来的风险。

最后，中资企业应密切关注泰国政府可能出台的任何新政策或法规变动，因为这些变动可能会影响企业的外汇操作。建议企业与当地法律顾问或财务顾问保持紧密联系，确保及时调整策略以符合最新的法规要求。

泰国长期奉行自由经济政策，不实行严格的外汇管制。其外汇管理的法律依据来源于《外汇管理法》（B.E.2485）（1942年颁布，2021年修订为B.E.2501）以及根据《外汇管理法》颁布的财政部法规第13号（B.E.2497），另有《出口和进口商品法》管制进出口贸易。泰国的法定货币为泰铢，实行浮动汇率制，汇率由外汇市场供求决定。当泰铢波动较大且偏离基本面时，泰国中央银行可进行汇率干预，干预的数据不公开。泰国财政部授权泰国中央银行对外汇买卖和兑换履行监管职责，由泰国中央银行下设的外汇管理与政策部具体实施。

二、外汇管理政策

（一）跨境收付安排

泰国队本币用于跨境支付结算没有限制。一般情况下允许居民外汇账户间的外汇划转。所有外汇交易均应通过商业银行和经授权的非银行机构进行，即经财政部颁发外汇许可证的授权货币兑换商、授权汇款代理和授权公司。任何非通过上述持牌人进行的交易均须按个别情况获得主管人员的批准。‍

（二）账户管理

居民账户：泰国居民可以在授权银行开立外币账户。任何从国外接收外币的人都必须立即汇回泰国，2并在收到后360天内将其出售给授权银行或存入授权银行的外币账户，但暂时在泰国停留不超过三个月的外国人、外国大使馆、国际组织，包括其享有外交特权和豁免权的工作人员除外，以及在国外永久居民或在国外工作的泰国移民。

非居民账户：非居民可以在泰国的授权银行无限制地开立外币账户。这些账户可以自由地计入来自国外的资金。泰国居民的付款或从授权银行借款可以存入，但须提供证明。非居民可开立证券类非居民泰铢账户和一般用途非居民泰铢账户两类本币账户。不同类型的账户之间不允许转账。非居民的本币账户可存放余额上限是2亿泰铢，非居民合格公司计划下的注册非居民公司除外。

（三）经常项目

货物贸易：进口方面，大部分货物可以自由进口，但某些货物需要进口许可证，部分商品被禁止出口。出口方面，等值5万美元以上收入需在出口后360天内汇回。3超过限额的出口收入也可以抵消外汇之处，无须经泰国中央银行的批准。

服务贸易、收益和经常转移：所有金额为50，000美元或以上的服务收益应在收到付款后立即汇回，并在交易日期后360天内汇回。收益必须在收到后 360 天内出售给或存入泰国授权银行的外币账户。‍

（四）资本项目

直接投资：在泰国进行直接投资和证券投资的外币转账是自由的。收益必须在360天内退还给授权银行或存入泰国授权银行的外币账户。外资投资持股不得超过本地注册银行、财务公司和信贷融资公司股本的25%。非居民个人合计持股不得超过单家银行总股本的5%，不得超过财务公司、地产银行总股本的10%。外资参股其他泰资企业的股本上限额为 49%。更大规模的持股须经过泰国中央银行批准。证券公司和资产管理公司允许外国投资全额持股。对外直接投资方面，泰国企业投资境外机构，股权占比不得低于 10%。

资本和货币市场工具：非居民可以购买股票, 但持股比例存在限制, 超过投资限额的部分可通过持有无投票权的存托凭证持有。境内居民和非居民机构投资者限额内可自由投资境外的外国证券个人投资者，不通过当地中介机构投资外国证券者每年最多可投资 500 万美元，通过当地中介机构投资海外证券不受限制。在泰国注册的公司要想在其他国家公开发行股票、非居民企业在泰国发行股票、居民机构在境外发行债券均须通过证券交易委员会批准。非居民可以购买债券或境内发行的泰铢货币市场工具。非居民投资泰国发行的债务证券须通过泰国中央银行认证的独立证券账户。单家境内金融机构对外负债总额不得超过1000万泰铢。国内金融机构不得向非居民发行或出售泰铢汇票。仅金融公司可向境外公众发行一年期以上的外币可转让存单, 或出售给有权进行外汇交易的机构。

信贷业务：泰国法人每年向境外非关联公司提供借款不得超过等值5000万美元，非居民可以向国内金融机构以外的居民发放泰铢贷款。国内金融机构可向在泰国工作的非居民个人贷款用于消费，贷款总额不能超过等值500万泰铢。除了用于贸易和投资外，非居民团体从国内金融机构借入流动性资金总额不得超过等值2亿泰铢。

（五）个人

个人经常项目：个人可以带入泰国的泰铢钞票数量没有限制。前往越南、中华人民共和国（仅限云南省）和泰国接壤的人最多可以携带200万泰铢。取出金额超过45万泰铢的泰铢钞票需要向海关官员申报。前往其他国家旅行的人最多允许携带5万泰铢。

个人资本项目：泰国个人可以无限制地以直接投资的形式进行海外投资。居民个人向非居民个人提供贷款，须获得泰国中央银行批准。

（六）金融机构

银行和其他信贷机构：国内金融机构可以在一定条件下向非居民提供泰铢直接贷款。国内金融机构可以为非居民交易提供担保，但须从境外金融机构获得备用信用证作为抵押。金融机构开展对外直接或间接投资，持股占比存在限制。开展对外直接或间接投资，其投资金额不得超过所有公司股本总和的20%。商业银行、地产银行、金融公司和信贷融资公司等金融机构可接受境外投资，非居民对内投资银行业，金融机构的外国股权持股比例上限为本地注册银行、金融公司和信贷融资公司总股本的25%。国内商业银行单一货币外汇敞口头寸与资本额之比不得高于15%或等值500万美元 (以金额较高者为准), 外汇敞口总头寸与资本总额之比不得高于20%或等值1000万美元 (以金额较高者为准)。

保险公司：保险公司投资非居民发行的证券不得超过自身总资产的30%。投资已获财政部担保的政府债券、国库券、泰国中央银行债券和国有企业债券无限额要求。投资公司投资债务证券的比例不得超过总投资额的60%, 投资股票的比例不得超过总投资额的30%。投资外国证券时，保险公司必须控制外汇风险敞口。

泰国货币单位为铢（Baht）。

一、外汇管理的监管

泰国外汇管理的法律依据来源于《外汇管理法》 (B.E. 2485)及根据《外汇管理法》颁布的财政部法规第13号(B.E. 2497)。2021年11月23日，泰国内阁批准了对《外汇管理法》的修订。财政部授权泰国银行管理外汇交易。所有外汇交易一般都受到监管，并需要泰国银行的许可。

二、外汇管理的限制

泰国对外汇交易的管制比较宽松。对于能带入泰国的外汇数量没有受到控制或限制。但是任何人从境外收取100万美元以上的外币，须在收到后360天汇出，或出售给指定银行或存入指定银行的外币账户。在提交表明国际贸易和投资的单据后，一般可以向授权银行购买外币。而在资金汇出方面，利息，股息，利润或特许权使用费，在所有适用税务清算之后，可以自由汇出。同样，本票和汇票也可以自由汇出境外。

任何人带进或带出总额超过45万泰铢或1.5万美元或等值的泰铢银行券、外币银行券或可流通货币票据，必须向海关官员申报。

三、外币账户的开设

非泰国居民可开设外币账户，但是需要遵守：存款：泰国居民可以不受限制地存入来自境外的外币或从指定银行购买或借入的外币；允许存入从国外带入泰国的现金，或从商业银行或非银行外汇许可机构获得的现金，但不得超过15000美元。

取款：外币允许以下面的方式进行取款：（1）支付对境外实体的付款；（2）用于支付对银行或非银行外汇许可机构的付款；（3）可存入同一账户持有人或其他泰国居民的其他FCDs。

四、中泰外汇协定

根据中泰两国《关于促进和保护投资的协定》，双方都应保证另一方国民或公司自由转移其在己方领土内的投资及其收益，包括：利润、股息、利息及其他合法收入；投资的清算款项；与投资有关的贷款的偿还款项；知识产权和商誉的许可证费；技术援助或技术服务费、管理费；在一方领土内从事与投资有关活动的缔约另一方国民的正常收入等。因此，泰国是保障中国投资者在依法缴纳费用后，将有关收益汇回中国的。

泰国是一个实行开放经济的国家，其外汇政策相对较为灵活。

以下是关于泰国不严格管制外汇的几个原因：

1. 旅游业推动经济发展：泰国是全球知名的旅游目的地，大量外国游客的涌入为泰国带来了外汇收入。为了吸引外资和促进旅游业的繁荣，泰国不需要实行严格的外汇管制。

2. 促进国际贸易与投资：不实行外汇管制有助于泰国与其他国家进行自由贸易和投资。这对于泰国的出口和经济发展至关重要，因为它能够吸引外国资本流入，促进国内企业的竞争力。

3. 稳定的金融体系和政策环境：泰国的金融体系相对稳健，政府通过实施一系列经济政策来维持货币的稳定。在这样的环境下，外汇管制不是必要的，因为泰铢的汇率基本上是由市场供求决定的。

4. 国际合作与协调：泰国作为国际经济合作的一部分，与其他国家保持密切合作，共同维护国际金融稳定。在这样的背景下，过度限制外汇流动可能会破坏国际合作，对泰国经济产生不利影响。

总之，泰国的经济开放政策、旅游业的重要性、国际贸易与投资的促进、稳定的金融体系和国际合作的考量，都是其不严格管制外汇的原因。这些因素共同促使泰国采取灵活的外汇政策，以支持经济的持续发展和繁荣。

不过话说回来，外汇管制也只是相对宽松，泰国也有相应的法律来进行管制。

以下是泰国外汇管理的主要法律和制度：

1、泰国银行法：泰国银行法规定了泰国银行的职责和权力，包括管理外汇市场和外汇‍储备的职能。

2、外汇业务和外汇法规：泰国设有一系列法律、规定和指南来管理外汇业务。其中包括对居民和非居民之间的外汇交易的规定，以及跨境资金流动的管制。

3、泰国银行外汇管理规则：泰国银行发布一系列规则和指南，规范外汇市场的运作和参与者的行为，涵盖了外汇交易的条件、限额、报告要求等。