為什麽盧森堡可以成為重要的國際金融中心？

2024-09-29 15:00:32 · Odyssey Space

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首先，盧森堡政府壹直對商界持開放態度。當局歡迎各種形式的接觸，外界能夠輕易地與政府官員聯系並進行開放式對話。盧森堡政府與商界的密切關系進壹步鞏固了盧森堡作為最具吸引力的商業中心之壹的地位。當地投資者和投資平臺之間資金流動靈活、安全可靠、節稅。盧森堡私人銀行業務歐元區排名第壹。

01、盧森堡-天時地利人和相互作用

官方名稱：盧森堡大公國

首都：盧森堡市

人口數量：576,000

貨幣：歐元

主要城市：阿爾澤特河畔埃施；迪弗當日

語言：盧森堡語、法語、德語，英語

氣候：大陸性氣候，夏季溫和冬季降雪少

盧森堡位於歐洲市場的心臟地帶

與歐洲主要商業中心的距離都在數小時車程範圍內。歐盟約40%的財富集中在盧森堡方圓500公裏的範圍內，約70%的財富集中在盧森堡方圓700公裏的範圍內，僅2小時以內的飛行時間便能從盧森堡抵達歐洲大部分金融中心。

盧森堡具有高效且國際化的人才隊伍

得益於其特殊的地理位置，盧森堡具有高效且國際化的人才隊伍，具備基金投資各階段的專業知識。盧森堡46.7%的居民為非盧森堡國籍。每天約有16.6萬人從鄰國前往盧森堡工作。盧森堡的勞動力市場提供大量高技能並掌握多國語言的專業人才，大約75%的本地居民能以英語溝通。

盧森堡的生活質量極優

盧森堡的生活質量極優，具有良好的社會福利和公共基礎設施，就業市場提供優厚的工資薪酬，是開啟歐洲職業生涯的理想之地，從而吸引了眾多具備高技能的優秀人才在此工作和定居。

02、雄厚的資產規模+優惠的稅務政策

盧森堡的資產規模巨大，超過4.4萬億歐元（相當於4.81萬億美元）。超過三分之二的全球資產管理巨頭將盧森堡作為設立基金的首選註冊地，盧森堡以其長期政治穩定而聞名，並且是歐盟國家中債務與GDP比率最低的國家之壹，僅為21.4%（歐盟28國的平均值為80%）。2019年盧森堡人均GDP全球排名第三。盧森堡擁有最高的國家主權信用評級，前景穩定。

盧森堡的稅收政策長期穩定而極具吸引力，優惠的稅率以及富有彈性的雙邊稅務協定對投資者來說都是不可多得的優勢。

總稅率

PWC與世界銀行發布的“2018年納稅調查報告”中分析了190個經濟體，盧森堡在綜合排名中位列第21位。

穩定性

盧森堡的企業稅制在歐洲國家中最具吸引力。

個人稅制度

與其他歐洲國家相比，盧森堡的個人稅制度和社會福利保障制度具備高度競爭力，包括許多津貼優惠，許多費用能作抵稅用途和部分收入享有免稅的優惠。

增值稅

盧森堡壹直采用歐盟最低稅率。

雙重征稅協定

盧森堡與歐盟和非歐盟國家/地區日前己經簽訂共84份雙重征稅協議(迄至2019年6月，包括中國和香港)，以避免對個人和公司雙重征稅。盧森堡也積極地與其他國家進行商討，陸續增加稅收協議涵蓋的地區。

03、盧森堡的金融行業發展

盧森堡是世界最重要的金融中心之壹，全球第二大基金管理中心和歐元區最大私人銀行業務中心。

除了歐洲法院、歐洲議會秘書處、歐洲投資銀行和歐洲投資基金等都設在了盧森堡外，全球最大的多邊貸款方發行的債券也在盧森堡證交所上市。

根據經合組織最新的統計，盧森堡是世界排名第四的國際金融中心，是歐元區最大的國際金融中心，也是歐元區內最重要的私人銀行中心，全球僅次於美國的第二大的投資信托中心。銀行、保險和證券在服務貿易中占舉足輕重地位。

盧森堡金融業所涉及的產品系列齊全，且服務高度發達。私人銀行、公司金融、資產擔保債券、證券化、國際退休基金以及投資基金等均有涉及，且當地開發的保險和再保險產品出口活躍。

截至2016年年底，盧森堡擁有143家上市銀行，其中外國銀行占78%；98家保險公司，包括44家財產保險公司、50家人壽保險公司和3家綜合性保險公司；還有223家再保險公司，組成了卓越的金融服務網絡。盧森堡的銀行業總資產達到7666億歐元，約是其經濟總量的21倍，銀行存款是其經濟總量的10倍。截至2016年第4季度，金融業從業人員4.35萬人，約占總人口的7.73%，上繳稅收占國家財政收入的40%，金融業產值約占GDP的25%。

盧森堡作為金融中心，證券市場發達，早在1928年就建立了證券交易所，並於1962年批準了盧森堡第壹只投資基金。

1969年4月，世界第壹筆外匯債券在盧森堡發行，此項創舉使得該證券交易所從大量湧入的歐洲貨幣中獲益匪淺，這些貨幣被轉化為歐洲債券，為世界各地的債權人所認購，盧森堡證券交易所開始逐漸成為歐洲債券的晴雨表。

經過多年發展，盧森堡證券交易所已在國際證券和投資基金領域確立不可替代的位置，成為歐洲證券上市與交易的主要場所。

截至2016年年底，來自29個國家（地區）企業在盧森堡上市發行的股票共有233只，債券2.58萬只，397家公司上市基金共有6507只；盧森堡證券交易所負責處理來自104個國家和地區約3000家公司4.2萬種有價證券，成為歐洲證券交易的壹個重要媒介。

盧森堡是世界第壹大跨境基金分配中心，世界第二大投資基金中心。

大部分位居世界500強的銀行在盧森堡都設有分支機構，包括法國巴黎銀行（BNP PARIS, 2018年位列世界500強第44位）、西班牙國家銀行（BANCO SANTANDER，2018年位列世界500強第77位）、中國銀行（BANK OF CHINA, 2018年位列世界500強第46位）、匯豐銀行（HSBC,2018年位列世界500強第90位）、中國工商銀行（INDUSTRIAL &COMMERCIAL BANK OF CHINA，2018年位列世界500強第26位）等。

在點心債發行方面，盧森堡已經成為歐洲點心債發行中心。

自2011年以來，共有103筆點心債在盧森堡發行。其中，2015年新發行點心債31筆，總規模為110億元人民幣。發行債券數量相比2014年上升34.78%。從發行主體來看，歐洲本地投資者點心債發行量占總體發行量的47%，來自美國、中國和其他地區的投資者分別占14%、5%和34%。在人民幣投資基金領域，截至2015年第三季度，盧森堡投資基金持有人民幣計價資產規模為2084億元人民幣，其中權益性資產總量為1699億元人民幣，比重為81.53%；債券性資產總量為382億元人民幣，比重為18.33%。