境内银行境外项目人民币贷款

来源 ：外管局

1.《关于境内银行业金融机构境外项目人民币贷款的指导意见》（银发〔2011〕255号）；

1.基本要求

银行开展跨境人民币境外贷款业务时，应进行客户识别，充分了解客户身份及其背景，结合客户及其境内关联公司（如有）的征信、本行授信、客户经营状况、项目背景等情况，并作为业务合规性、真实性审核的重要依据。

银行应严格按照反洗钱、反恐怖融资、反逃税及跨境人民币业务管理相关规定，审核申请办理业务的客户身份是否真实。

银行可调查的客户背景信息包括：客户经营状况、股东或实际控制人、主要关联企业、上下游交易对手、外部评级、信用记录、财务指标、资金来源和用途、交易意图及逻辑等，如客户母公司在境内，需要关注母公司在管理机构和银行是否有违规记录、不良记录、故意规避监管行为的记录、异常监测指标等。

2.重点关注

对满足下列条件之一的客户，银行应谨慎办理境外项目人民币贷款业务，强化背景调查和业务审核要求，并在发放贷款后密切跟踪、监测客户情况和资金流向：

（1）客户信用存在瑕疵的及其他不良信用记录的。

（2）客户身份信息存在疑问、背景不明的，或者无法获取足够信息对客户背景进行评估的；如无正式固定办公经营场所、无准确联系方式、主营业务不在注册国家的客户、身份信用存疑的新创建业务关系客户等。

（3）生产经营不正常的；贷款明显不符常理或不具商业合理性的。

（4）贷款资金规模与客户资本实力、投资总额、生产经营、项目的规模显著不符的。

（5）贷款资金使用存在可疑，包括但不限于客户资金使用与其经营范围不符，客户不配合银行要求提供使用情况承诺或说明的。

（6）贷款资金汇出及汇回较频繁的。

（7）客户所属国家或地区经济环境、政治环境不稳定，法律制度不健全的。

申请跨境人民币境外贷款的境外客户应满足以下条件：

1.客户所属国家或地区经济环境、政治环境稳定，法律制度健全，在银行规定的国别风险限额额度之内。

2.客户符合国家产业政策和银行信贷政策要求。

3.客户符合所在国（地区）法律法规的借款主体资格要求，具备从事相关交易的资格资质。

4.客户主业突出，经营稳健，财务状况良好，流动性及盈利能力较强，在行业或一定区域内具有明显的竞争优势和良好的发展潜力。

5.客户资信状况良好，没有信贷违约、逃废银行债务等不良记录，无恶意拖欠货款记录及其他不良记录。

6.客户所在国家或地区原则上具备银行进行贷款存续期管理的条件。

1.企业境外合法注册成立的相关证明文件；

2.经审计的财务报表；

3.境外贷款用于贸易融资的提供贸易合同、商业发票及物权凭证；境外贷款用于项目建设、跨境并购等应审核境外直接投资相关主管部门的批准或备案文件、境外直接投资资金缺口、资金用途（使用计划）和还款资金来源说明；

银行应对符合上述准入条件的客户进行评级授信，并按照信贷管理的要求对贷款进行调查、审查、审批，设置担保措施等贷款条件。贷款审核包括但不限于：

1.经营状况、财务数据、预期收益、日常收支等能够证明担保申请人的偿债能力的材料。

2.担保申请人与债务人关系的证明材料（如需）。

3.借款人需提供基础交易合同或证明融资用途的合同或相关证明文件。

4.对融资用于并购、项目建设及购置等用途的业务，应提供项目情况、投融资计划、筹资来源、财务效益等资料。

5.对涉及境外投资、并购、发债等事项的，如需中国相关主管部门审批、确认、登记或备案，须提供有关批文、确认书、核准文件或备案表等。

6.贷款银行按以下方式落实担保：境内母公司或关联企业提供符合银行要求的担保；境内或境外金融机构在其授信额度内以保函（备用信用证）等形式提供的不可撤销的、承担连带责任的保证担保；银行认可的其他担保方式。

7.贷款资金用途。贷款的用途应具有真实、合法的人民币资金使用需求，贷款可包含但不限于贸易融资、境外流动资金贷款、境外项目建设、境外并购及其他银行认可的贷款用途范围。

8.其他银行要求的资料。